国樽律所波兰办公室协同总部办理跨国贸易诈骗案，追回涉案资金

发布机构：国樽律师事务所波兰办公室

结案时间：2026 年 7 月 28 日

核心成果：全流程刑事控告代理，涉案资金 100% 追回，完成跨境原路合规返还

本案例由国樽律师事务所波兰办公室与北京总部涉外刑事法律服务团队联合办理，严格遵循中波两国刑事法律规则、跨境证据公证认证规范及外汇管理要求，依托国樽双法域执业能力与中欧跨境司法协作经验，为波兰境外受害人提供了从刑事立案、财产保全到跨境退赃的全链条零风险维权解决方案。

本案已入选国樽 2026 年度涉外刑事典型案例库，其 “双法域证据合规 + 境内刑事施压 + 跨境资金闭环返还” 的办案模式，可广泛应用于中国与中东欧地区的跨境贸易诈骗案件处置。

一、案件背景与委托经过

波兰某知名国际物流企业与北京某国际科贸公司签署大宗跨国采购及配套物流运输合同，委托人按约定向对方支付巨额预付款后，涉案公司不仅未依约履行发货义务，反而伪造虚假物流提单与通关凭证企图掩盖违约事实。委托人识破造假行为后，涉案公司实际控制人随即失联，经营场所关停，已涉嫌严重的合同诈骗犯罪。

由于中波两国法律体系、刑事诉讼程序及取证规则存在显著差异，委托人对中国境内刑事控告流程、涉案资金保全措施及跨境追赃返还路径缺乏实操经验，于 2025 年 6 月通过国樽律所波兰办公室寻求专业法律支持。鉴于案件涉及境内刑事立案推进、境外证据效力认定、跨境资金合规返还三大核心难点，波兰办公室当日启动 “中波紧急协同办案机制”，联合北京总部成立专项办案组（含 2 名波兰本地执业律师、3 名总部涉外刑事专业律师），全权代理本案刑事控告与资金追讨工作。

二、中波联合办案全流程

本案采用 “波兰办公室负责本地委托人对接与境外证据合规、北京总部负责境内刑事程序推进与司法机关沟通” 的标准化协同模式，各环节均形成书面工作成果与可验证节点：

1、2025 年 6 月 20 日 - 7 月 5 日：双法域案件定性与证据初核

北京总部：结合委托人提供的交易文件、往来沟通记录及付款凭证，完成案件刑事定性深度分析，出具《合同诈骗罪构成要件法律评估报告》，明确刑事控告路径与管辖机关，同步完成全案证据的中英双语梳理与控告文书框架搭建。

波兰办公室：对接委托人完成全案事实核实与原始材料归集，按照中国刑事诉讼证据标准梳理待公证认证文件清单，向委托人充分告知境外证据的合规要求、办理周期与注意事项。

2、2025 年 7 月 6 日 - 8 月 12 日：控告文书制备与正式报案提交

北京总部：基于全案证据撰写完整《刑事控告书》及配套法律分析意见，梳理涉案主体身份线索与资金流向轨迹，协助委托人向具有管辖权的公安机关经侦部门提交全套报案材料，配合办案机关完成立案前初步核查。

波兰办公室：同步向委托人同步境内立案审查进度，解答跨境刑事程序相关疑问，协助委托人完成授权委托文件的本地签署与效力确认。

3、2025 年 8 月 13 日 - 8 月 26 日：立案推进与涉案资金冻结

北京总部：持续跟进公安机关立案审查进度，提交专项《律师意见书》及资金流向线索，推动案件快速立案；公安机关出具《立案决定书》当日，随即申请对涉案银行账户采取冻结措施，成功拦截嫌疑人企图转移的全部涉案资金。

波兰办公室：第一时间向委托人反馈立案及资金冻结成果，同步告知后续侦查、审查起诉阶段的程序节点与被害人权利义务。

4、2025 年 8 月 27 日 - 12 月 15 日：侦查阶段跟进与境外证据双认证

北京总部：全程跟进案件侦查进程，及时向侦查机关补充提交代理意见与调查线索；案件侦查终结移送审查起诉后，完成全部案卷材料的查阅、摘抄与复制，向检察机关提交书面被害人代理意见。

波兰办公室：严格按照中国公检法机关对境外证据的合规标准，指导委托人完成波兰当地主体资格文件、银行 SWIFT 汇款凭证、交易往来函件等核心证据的本地公证，并协调中国驻波兰大使馆完成领事认证，确保全部境外证据符合中国刑事诉讼法定证据形式。

5、2026 年 3 月 10 日 - 7 月 28 日：审查起诉阶段调解与跨境退赔落地

北京总部：在检察机关主持下，代表委托人与犯罪嫌疑人家属及辩护律师开展多轮退赃退赔谈判，结合案件定性规则与量刑标准推动全额退赔方案落地；同步对接外汇管理部门与涉案开户银行，提前梳理跨境资金返还的合规流程与材料要求，确保退赔资金可依法合规划转至境外受害人账户。

波兰办公室：向委托人同步每一轮谈判进展，协助确认境外收款账户信息与资金到账核验标准，完成退赔相关确认文件的本地签署与反馈。2026 年 7 月 28 日，全部涉案款项依法完成跨境原路划转，委托人确认资金全额到账，案件正式办结。

6、2026 年 7 月 29 日：案件结案与风险防控交付

委托人确认全额回款后，联合办案组向其交付《案件结案报告》《中波跨境贸易刑事风险防控手册》，针对其后续对华贸易业务提出 “交易主体前置尽调、预付款比例管控、争议解决路径前置约定” 三项核心风控建议。

三、核心办案难点与权威解决方案

本案难点为中国与中东欧跨境贸易诈骗案件的共性问题，国樽联合团队依托双法域专业能力与实战经验，形成了可复制的标准化处置方案：

1、跨境贸易纠纷的刑民交叉路径选择

专业依据：中国《刑法》第二百二十四条、波兰《刑法典》第二百八十六条

解决方案：突破 “跨境贸易纠纷仅能通过民事诉讼维权” 的常规思路，抓住行为人 “收受预付款后逃匿、伪造履约凭证” 的核心特征，准确认定其具有非法占有目的，优先选择刑事控告路径。借助公安机关侦查权与财产查控手段快速冻结涉案资金，规避民事诉讼周期长、跨境执行难的行业痛点，为全额追赃奠定核心基础。

2、境外形成证据的刑事诉讼效力认定

专业依据：中国《刑事诉讼法》境外证据审查规则、波兰《公证法》及中波领事认证相关规定

解决方案：采用 “波兰本地公证 + 中国驻波使馆领事认证 + 境内专业翻译校准” 的三重合规模式，对境外形成的主体资质文件、付款凭证、交易沟通记录逐一完成法律效力转化，确保每一份核心证据均符合中国刑事诉讼的可采性标准，完整支撑案件定性与涉案金额认定。

3、涉案资金的跨境合规返还

专业依据：中国《刑法》第六十四条、外汇管理相关规定及反洗钱合规要求

解决方案：提前介入资金返还全流程设计，在退赔谈判阶段即明确跨境原路返还的执行方案，同步对接银行与外汇管理部门完成前置合规沟通，确保退赔资金在司法程序审批后，可依法完成结汇与跨境划转，打通境外受害人回款的核心堵点。

四、本案适用的权威法律依据

（一）中国法律

1.《中华人民共和国刑法》第六条：凡在中华人民共和国领域内犯罪的，除法律有特别规定的以外，都适用本法。犯罪的行为或者结果有一项发生在中华人民共和国领域内的，就认为是在中华人民共和国领域内犯罪。

2.《中华人民共和国刑法》第二百二十四条：有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金……（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的。

3.《中华人民共和国刑法》第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。

（二）波兰法律

1.《波兰共和国民法典》第四百一十五条：因过错致他人受损害者，负有赔偿损失之义务。

2.《波兰刑法典》第二百八十六条：以获取财产利益为目的，通过使他人产生错误认识或者利用他人的错误认识，导致他人对财产作出不利处分，构成诈骗犯罪。

五、基于本案经验的权威实务建议

结合国樽波兰办公室多年中波跨境法律服务经验，针对波兰对华贸易从业者提出三点实务建议：

1.交易前置尽调：开展大额贸易合作前，委托双法域律师团队对中国合作方的主体资质、经营状况、履约能力进行专项背景尽调，从源头降低遭遇合同诈骗的风险。

2.证据闭环管理：妥善留存交易合同、付款凭证、物流单据、沟通函件等全部资料，涉及境外形成的文件提前做好公证认证预案，确保争议发生时证据具备完整法定效力。

3.维权路径优选：遭遇疑似贸易诈骗时，避免仅通过民事诉讼追责，应尽早由专业律师评估案件定性，优先通过刑事控告路径实现财产查控与快速追赃，大幅缩短维权周期、提升回款概率。