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南京领行拟境外上市 证监会要求说明股权定价公允性、股份代持、无实际控制人认定、外资准入合规及员工持股计划

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9月4日,南京领行收到中国证监会国际部关于本次境外上市的备案反馈意见,监管具体问询事项如下:

请你公司补充说明以下事项,请律师进行核查并出具明确法律意见:

一、请补充说明:(1)你公司历次增资及股权转让价格及定价依据,是否存在入股价格异常的情况,是否存在利益输送,是否实缴出资,是否存在未履行出资义务、抽逃出资,出资方式存在瑕疵的情形;(2)你公司历史沿革中是否存在股份代持;(3)你公司无实际控制人的认定依据;(4)请就你公司设立及历次股权变动是否合法合规,以及你公司主体资格和有效存续情况出具结论性意见。

二、请补充说明提交境外发行上市备案申请前12个月内新增股东入股价格的定价依据、与同期增资定价差异原因及其合理性,以及上述股权转让环节相关转让方所得税缴纳情况并就是否存在利益输送出具明确结论性意见。

三、请补充说明你公司员工持股计划的入股价格及公允性,员工离职后持有相关激励份额的情况,是否符合相关协议约定,是否存在纠纷或潜在纠纷,是否存在利益输送;员工持股平台是否存在预留份额或未授予的份额。

四、请补充说明(1)你公司各网约车运营主体在网约车业务运营平台上存在车辆、驾驶员未相应取得《网约车运输证》《网约车驾驶员证》的情形,对你公司及下属公司业务运营的影响,是否对本次发行上市造成障碍;(2)你公司及下属公司开展小微型客车租赁经营业务是否已按照相关法律法规完成备案,未完成备案对你公司及下属公司业务运营的影响,是否对本次发行上市造成障碍;(3)你公司及下属公司经营范围及实际业务是否涉及限制或禁止外商投资领域,本次发行上市及“全流通”后外资持股比例及具体计算方式,是否持续符合外商投资准入要求。

五、请补充说明本次拟参与“全流通”股东所持股份是否存在被质押、冻结或其他权利瑕疵的情形。

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