购买黄金限制的新规背后：黄金洗钱，为何“历久弥坚”？

近日，中国人民银行发布《贵金属和宝石从业机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，其中提到，客户单笔或者日累计金额人民币10万元以上（含10万元）或者等值外币现金交易的，从业机构应当按照规定在交易发生之日起5个工作日内向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。

上述规定的出台，无疑是为了打击洗钱行业。黄金洗钱，为何历久弥坚？郭律师今天就和大家一起分析一下。

马克思曾说“货币天然是金银”，这揭示了货币和金银之间的通兑属性。黄金作为历史悠长且备受信赖的贵金属，一直备受社会各阶层人士的喜爱，人们用它做成金首饰佩戴，以显示尊贵身份，储存金条来进行投资对抗通货膨胀，黄金有一系列优良的特性，但如今因其高价值和流通性，成为洗钱活动中的重要工具，加上随着虚拟货币的崛起，黄金和虚拟货币结合的洗钱手段更是变得隐秘和难以追踪、追回。

比如，对于电信诈骗类犯罪来说，“黑钱”→黄金→合法资金这一洗钱链条来说相当简单和高效，具体一般是以下的操作方法：

●一是“黑钱”到黄金的转化过程：1、洗钱业务联系：业务联系人员通过境外聊天软件（通常具有一定的加密性，如上述Telegram，我国侦查人员难以调取相应记录）对接需要洗钱的“客户”，商量洗钱合作事项；2、组织卡农接收赃款：资金接收人员负责组织卡农接收上游赃款；3、踩点寻找目标金店：踩点人员负责寻找有大量黄金现货的金店，或者寻找能够为其预留大量黄金的金店销售人员，购买目标一般是金条、金元宝，虽然购买需要进行实名登记以预防可能发生的洗钱，但易手之后的金制品往往与人身没有很强的绑定，具有不记名的特征，所以再次出手也无需过于担心公安等执法机关的追踪；4、刷卡购买黄金：踩好点后，刷卡人员就在指令下刷卡大量购买黄金。这一过程用黄金实现了“黑钱”与犯罪行为脱钩的效果。

●二是黄金到合法资金的转化过程：1、黄金转移：将购买的黄金移交到指定地点并联系上家，由指定人员进行黄金跨区域转移；2、出售黄金变现：销赃人员通过寻找一般是异地二手黄金收购商进行销赃变现。通常，为了快速变现，销赃人员会以低于市场价格进行售卖；3、购买虚拟货币转移：销赃人员将黄金变现后，快速将出售黄金的现金购买成虚拟货币转给上游，或者在出售黄金时直接用虚拟货币支付，并将售卖黄金所得的虚拟货币直接转给上游。随后上游可以使用虚拟货币直接在境外进行变现。

黄金洗钱之所以受到犯罪分子的青睐，主要在于其具有以下几方面特性：

●高流通性和便携性：黄金是一种高价值、流通性强的资产，可以通过多种渠道进行交易，方便携带和储存，黄金的物理特性也决定了黄金可以轻易转化为不同的形态，可以转化为首饰、纽扣等物品以自用方式来掩人耳目，逃避出入境时海关的检查，掺杂艺术的黄金制品也难以估值。

●不记名性：随着监管力度的加强，黄金在购买时也许会登记身份，但一旦完成交易，进入流通市场，任何机构或者个人都很难甄别黄金是何人购买，使得洗钱犯罪的风险难以被察觉，这一点在非正规的市场和私人交易中体现得更为充分。

●易于变现，收益稳定：黄金可以很容易地转化为现金，特别是在有大量黄金交易市场的地区。黄金也是自古以来的投资和储值的佳品，因为其抵御风险的能力非常强，所以一直存在着很强的需求市场，犯罪分子可以快速将黄金出售，获取急需的现金。

●监管困难：在生产、加工、流通、回收各个环节，黄金洗钱都可能会发生，加上黄金行业本身跨度大、涉及链条长，使得黄金洗钱难以监管。

上述这些特性使得黄金在洗钱活动中具有重要地位，尤其是在跨境资金转移和逃避金融监管方面。如今，面对越来越严重的黄金洗钱问题，我国也越来越重视黄金珠宝领域的反洗钱工作，国务院办公厅于2017年9月发布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，提出要探索建立贵金属和珠宝业的反洗钱和反恐怖融资监管制度，加强对贵金属和珠宝业的反洗钱监管。

*本文系郭律师新书《反洗钱专项法律实务》第三编中的节选内容

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作者简介

郭志浩

郭志浩律师，中国致公党员，北京市盈科律师事务所全球总部合伙人、中国区董事、西北政法大学兼职教授、中南大学法学院兼职教授，现任盈科全球涉外刑事中心中国区主任、盈科全球校所合作委员会执行主任、盈科深圳第六届管委会委员、学术工作委员会主任、刑民交叉中心副主任、数字经济法律事务部主任、股权高级合伙人等，同时兼任西北政法大学数字经济与国家安全研究院执行院长、中国政法大学研究员兼涉外法治人才培养实践导师、山西农业大学客座教授、深圳市法学会数字法学研究会理事、深圳链协法律专委会主任等。多次荣获盈科全国优秀律师、十佳律师、卓越贡献大奖、领军人才等，2022年入选《对话律师》年度封面人物、2024年人物专访被收入《奋进中国》。 曾办理众多百亿级经济犯罪、国际红通、涉黑涉恶等国内外重大敏感类案件，且为近三十例刑事案件作出成功的无罪辩护 ，部分经典案例被编入《辩策》《盈论》《案说合规》《影响力聚焦》等著作。此外，其发表数篇专业学术论文（部分为 核心期刊 ），出版国内首本区块链行业法律实务类畅销专著《区块链法律实务》和反洗钱专著《反洗钱专项法律实务》（均出版于中国法律出版社）。多次受邀 新华社、路透社 等国家级通讯社的采访，民主与法治、中国经营报、中国产经新闻、CCTV华夏之声、法治日报、新京报、深圳特区报、广州日报、浙江日报、南方都市报、南方周末报、财经杂志、时代财经、界面新闻、第一财经、凤凰新闻、华尔街见闻等数十家官方媒体均有相关报道。