一文看懂美国养老金制度：最少只要缴10年就达到领取资格

这期写一写美国的养老保险制度。

美国的养老制度，和中国最重要的区别之一，是美国把退休保障分成了几层：政府的社会保障养老金、企业退休计划、个人储蓄与投资。其中，401(k) 是最有名的企业退休储蓄计划之一，但它不是美国政府基本养老金的主体。

还有一个重要区别：美国的社会保障养老金（Social Security）实际上也是一种现收现付为主的制度，并不是每个美国人都把自己缴纳的社保税存进一个个人账户。真正有个人投资账户、资产随投资收益变化的，主要是 401(k) 和 IRA 等退休账户。

一、美国养老金制度是什么时候建立的？

1935年：建立联邦社会保障制度。罗斯福总统在大萧条期间推动《社会保障法》通过。目的不是让每个人退休后都过上富裕生活，而是建立全国性的老年经济保障，减少老年人陷入贫困的风险。

1940年：开始按月发放养老金。最初制度主要保障退休工人。1939年的修法又加入了配偶、子女和遗属保障，使它从单纯的退休收入计划发展为家庭社会保险。

1978年以后：401(k)逐渐发展。401(k)源于1978年税法中的相关条款，后来逐渐成为美国企业退休储蓄的重要方式。1974年通过的《雇员退休收入保障法》（ERISA）则为许多私人企业退休计划建立了法律保护框架。

二、美国退休后，钱主要从哪里来？

主要是三笔：Social Security 社会保障养老金。这相当于工资税，由员工和雇主共同缴纳，没有与本人缴费一一对应的个人资产账户。401(k) 企业退休储蓄。员工缴费，雇主可能配套缴费。IRA 个人退休账户。

三、基本养老金要交多少？

2026年，美国普通雇员的工资税中，有两部分容易混淆：

社会保障税：员工缴纳工资的6.2%，雇主再缴纳6.2%。

Medicare医疗保险税：员工缴纳1.45%，雇主再缴纳1.45%。

所以通常看到工资单上员工缴纳的7.65%，是社会保障税6.2%加医疗保险税1.45%，并不是全部用于养老金。自雇人士通常承担两部分合计的相应税率，即社会保障税12.4%和Medicare税2.9%。

2026年，社会保障税只对每年最高 184,500美元 的工资征收；超过这个金额的工资不再缴纳这项6.2%的社会保障税，但Medicare税通常仍然继续征收。

举个例子：假设年工资为 $100,000，员工缴纳社会保障税 $6,200，雇主缴纳社会保障税 $6,200，合计每年 $12,400，用于社会保障计划。它不是存入员工个人名下的账户，而是计入社会保障制度的资金来源。

四、交多少年才能领取基本养老金？

美国的规则相对清楚：一般需要积累 40个社会保障工作积分（credits）。

每年最多获得4个积分。

2026年，每获得1个积分需要有1,890美元的合格劳动收入。

因此，通常工作并缴纳相关税款满10年，就能获得40个积分。

但要注意两件事：第一，10年只是取得资格，不代表养老金很高。养老金金额主要根据本人一生中收入较高的35个年份计算。没有35年合格收入的，计算时缺少的年份通常按零收入处理。

第二，领取年龄影响金额。62岁可以提前申请，但每月金额会永久性降低；对1960年及以后出生的人，正常退休年龄是67岁。如果推迟到70岁领取，每月金额会更高。

也就是说，制度不是简单地按"交了多少年"计算，而是同时考虑缴费收入、工作年限和领取年龄。

五、美国基本养老金最低与最高多少？有没有上限？

先看2026年的实际金额。美国退休工人平均社会保障养老金$2,071 / 月，约每年24,852美元，2026年1月的估计平均金额。

达到正常退休年龄67岁时的最高约为 $4,152 / 月，延迟到70岁领取的最低$5,181 / 月

这里要区分两件事。第一，缴费型社会保障养老金没有一个适用于所有人的统一最低金额。实际金额取决于收入记录和领取年龄。缴费记录较少、收入较低的人，领取金额可能很低；某些特殊情况还适用不同规则。

第二，低收入老人可以申请SSI（补充保障收入）。2026年联邦标准最高为：单身：每月994美元。夫妻双方都符合资格：每月1,491美元。这个在我们上篇文章中讲过了。

因为美国社会保障制度设置了缴费工资上限。2026年，超过184,500美元的工资，不再缴纳6.2%的社会保障税；计算养老金时，也不会把超过当年上限的工资继续计入。

这就意味着，即使一个人年薪100万美元，也不能仅凭这100万美元的收入，获得远高于普通高收入劳动者的社会保障养老金。

不过，基本养老金有上限，不等于整个退休收入有上限。高收入者仍可以通过401(k)、IRA、其他投资资产以及某些企业养老金获得更多退休收入。

六、401(k)个人账户究竟怎么缴费？

401(k)是美国退休制度中很有代表性的一部分。它的基本逻辑是：员工从工资中拿出一部分钱，雇主可能额外给钱，资金进入退休账户后，由员工根据计划提供的投资选项进行投资。

2026年缴费限额，员工通常可自行缴入401(k) 每年24,500美元，员工与雇主等缴费合计的通常年度上限 72,000美元。

美国没有统一规定所有企业必须按照工资的某个比例缴纳401(k)。各企业的计划不同。所以，员工缴5%，企业不一定也缴5%，更不一定所有企业都必须缴。

七、401(k)的钱怎样保值？

这一点很重要：401(k)是账户，不是某一种固定收益产品。账户中的钱可以按计划选择投资于不同资产，例如：股票指数基金；债券基金；货币市场基金。

因此，401(k)的优势不在于政府保证收益，而在于员工可以长期积累资产，并在符合条件时享受税收优惠。传统401(k)通常允许缴费时递延部分所得税，取款时再按适用规则纳税。

八、美国公务员的退休金高不高？

如果是一般职业公务员，而不是议员、总统或少数高级政治任命官员：

现行联邦公务员制度：基本养老金平均约每月2,300美元。

工龄30年、退休前最高三年平均工资10万美元：基本养老金约每月2,750美元。

工龄30年、退休前最高三年平均工资15万美元：基本养老金约每月4,125美元。

这是基本的养老金。另外还有TSP个人退休储蓄和 Social Security。TSP可以理解为联邦公务员的对应的401(k)版本，属于政府提供的退休储蓄计划。

美国公司员工与公务员，相同的学历、相同的工作年限，相同时间退休，他们的退休金总体而言公务员要高一些，但也就是大概高20%-50%的水平。