个贷业务整改：多家安排“倒排期”，综合融资成本怎么明示？

金监总局和央行3月15日发文《个人贷款业务明示综合融资成本规定》，8月1日起施行，适用银行/信托/消金/小贷等。消金界了解到，近期消金机构和助贷平台纷纷响应，按照7月31日倒排工期，进行整改，多家业内机构已经动起来了。

个人贷款业务综合融资成本，是指由借款人承担的与贷款相关的各项息费，包括但不限于贷款利息、分期费用、增信服务费等正常履约成本，以及逾期罚息等违约情形下或有成本。

其中规定，应当向借款人展示“综合融资成本明示表”。

综合融资成本明示表应注明贷款本金金额，并逐项列明贷款人及其合作机构收取的各息费项目及其收取方式、收取标准和收取主体，在此基础上综合计算正常履约情形下借款人承担的年化综合融资成本（IRR口径）。同时，逐项列明贷款逾期或被挪用等违约情形下的或有成本项目及其收取标准和收取主体。

明示表主要包括两个部分：一是正常履约的年化综合融资成本，二是违约情况下的或有成本。

正常履约情形下借款人承担的各息费项目收取标准应按照《中国人民银行公告》（〔2021〕第3号）等要求折算为年化水平。

综合融资成本明示表还应明确提示，除已明示的成本项目外，贷款人及其合作机构不再向借款人收取其他与贷款相关的任何息费。

除了明示表中的收费项目外，其他收费项目按照新规很可能被认定为不合规。

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需要注意什么？有没有参考计划表

首先就是个人贷款综合融资成本明示表的明示范围、管理方。

除了贷款利息、分期费用、增信服务费等正常履约成本、逾期罚息等违约情形下或有成本外，像会员费、权益费、风险报告费用、债务管理费用等是否也需要纳入明示范围。

这块内容没有约定那么明确，业内此前大小权益等的息费计算口径不一，主要判断标准是“与贷款的授信、放款和催收有关”的收费项目都应计入“个人贷款综合融资成本”。

但是由于缺少明文要求，部分助贷平台的产品可能不明示部分收费项目。这类助贷业务合作的“管理方”之前已经明确是持牌的各类金融机构，资金方出资时，作为“管理方”就需要对合作平台的个人贷款综合融资成本进行管理，并按照资方要求进行息费明示。

按照明示要求，对合作机构失管失控或因合作行为造成重大风险损失的贷款人（资方），依法依规追责问责并采取相应措施。

某业内人士透露，“如果持牌商业银行、消费金融公司管理严格的话，通过信托通道和小贷公司放款的助贷产品，在‘个人贷款综合融资成本明示’整改方面留有空间，要不然今年的盈利空间和业绩KPI真的受影响。”

消金机构的自营和联营产品的所有收费项目，业内了解多家机构都是一个态度，全部覆盖、全面明示。

第二点是借款人需要“签字确认”，线上弹窗展示明示表。

贷款人应当在营业场所、官网等渠道清晰披露借款人正常履约情形下的“个人贷款综合融资成本上限”。

线下办理个人贷款业务的，应当在签署贷款合同或办理分期前，由借款人在综合融资成本明示表上签字确认。

线上办理个人贷款业务的，应当通过弹窗方式向借款人展示综合融资成本明示表，设置强制阅读时间，由借款人在签署贷款合同或办理分期前确认。

对于线上助贷业务，尤其是通过API模式对接的助贷业务，由于对外展示明示表的动作主动权在于“助贷方”，出资方作为“管理方”需要通过技术手段确保明示表合规弹窗展示。

线上消费场景下办理分期付款业务的，应当在消费订单支付页面以显著方式清晰展示贷款本金、分期安排及收取的服务费用、收取主体、正常履约情形下的年化综合融资成本，以及违约情形下的或有成本项目及收取标准。同时，应明确提示，除已明示的成本项目外，不再收取其他任何息费。

按照个人贷款综合融资成本年化率的计算规则及示例，业内人士表示会在“明示表”增加提示语，比如明确标注“除已明示成本外，不再收取其他任何与贷款有关息费。如还有其他收费项目，请确认与本笔贷款无关”。客户签字后，有点像《非学生承诺函》，作用一般。

第三是系统和协议的更新，多家机构是按照7月31日倒排工期。

某机构的“融资成本明示表”整改排期方案如下，分为五个阶段，其中较为困难的阶段是第二阶段“需求对齐和开发阶段”，涉及多家助贷机构的配合整改。对于无法对齐整改需求、不配合整改开发上线的合作，将会暂停合作。

第四是合作机构的管理。实施方案，除了根据公司内部架构、系统现状和业务产品进行细化调整外，更需要关注合作机构的配合程度，避免因合作方违规导致公司被追责。

第五是客诉处理优化。业内人士提醒，8月1日实施后各家机构需要注意明示表弹窗展示，客户投诉可能会增多，更容易发现一些不合理收费。多家机构表示将对投诉处理机制进行优化。比如设立专项投诉通道，及时处理客户关于综合融资成本的咨询和投诉； 定期分析投诉数据，针对性改进信息披露流程、定期抽查合作机构展示情况。

对业务划分，需要按照“新老划断”原则，明确存量业务与新增业务的处理方式。

目前距离8月1日，不足4个月。个贷息费明示整改效果有还待持续观察。