德略律师：金融机构从业人员职务犯罪常见类型有哪些？

金融行业作为资金密集型行业，历来是防范廉洁风险和合规监管的重地。金融机构从业人员一旦利用职务便利实施违法犯罪行为，不仅会给机构带来巨大的经济和声誉损失，自身也将面临严厉的刑事处罚。在司法实践中，金融机构从业人员职务犯罪主要集中在以下几个常见类型。

贪污受贿类犯罪：身份界定与“返点”定性

金融从业人员最常见的犯罪类型之一，是利用职务便利非法占有单位财物或收受他人好处。这类行为在刑法上主要对应两组罪名：贪污罪与职务侵占罪，以及受贿罪与非国家工作人员受贿罪。区分这两组罪名的关键，在于从业人员是否具有“国家工作人员”身份：

国家工作人员：包括国有金融机构（如中国人民银行、国家政策性银行、国有商业银行等）的工作人员，以及受国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员。这类人员实施上述行为，构成贪污罪或受贿罪，法律对此类犯罪采取更为严厉的惩处态度。

非国家工作人员：在国有资本控股、参股的股份有限公司中从事管理工作但不具有委派身份的人员，以及民营金融机构的从业人员。他们利用职务便利非法占有单位财物的，以职务侵占罪定罪处罚；索取或收受他人财物的，以非国家工作人员受贿罪定罪处罚。

在实务中，金融从业人员收受合作机构的“返点”、“顾问费”、“回扣”或“手续费”并归个人所有的行为非常普遍。司法机关在裁判时，只要证实从业人员利用职务便利为他人谋取利益，且违反国家规定收受了上述名义的财物归个人所有，即可认定构成受贿类犯罪。

挪用类犯罪：挪用资金/公款与民事借贷的界限

金融机构从业人员接触资金机会多，利用职务便利“挪用”客户资金或单位资金的案件屡见不鲜。这类行为可能构成挪用资金罪或挪用公款罪（同样取决于行为人是否具有国家工作人员身份）。

在办案实践中，涉案人员常辩称自己的行为属于“民事借贷”而非犯罪。区分挪用资金罪与民事借贷纠纷的关键，在于资金出借是否基于单位的集体意志：

民事借贷：是指金融机构与他人签订合同或协议，自愿将资金出借给他人使用的民事法律行为。

挪用资金罪：是指从业人员未经批准或许可，违反单位财务制度，凭个人意志擅自动用本单位资金归个人使用或借贷给他人使用，特别是出于个人目的或牟取私利的行为。

此外，如果从业人员利用职务便利，将已记入金融机构法定存款账户的客户资金归个人使用，或者吸收客户资金不入账但开具银行存单，使客户误以为资金已存入银行，此类行为通常也会被认定为挪用公款罪或挪用资金罪。

信贷业务中的违法发放贷款罪

信贷业务是金融机构的核心业务，也是职务犯罪的高发地带。违法发放贷款罪是指银行或其他金融机构的工作人员违反国家规定向他人发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。在认定该罪时，有两个核心要点需要注意：

“违反国家规定”的范围：通常是指违反全国人大及其常委会制定的法律以及国务院制定的行政法规。对于监管部门发布的规范性文件（如中国人民银行发布的《贷款通则》等部门规章）是否属于“国家规定”，司法实践中存在一定争议。但未严格审查借款人偿还能力、担保情况，或优于同类条件向关系人发放贷款等行为，是该罪客观方面的主要表现。

“造成重大损失”的认定：实践中，并非贷款设有足额抵押就一定不构成犯罪。即使贷款设有足额抵押，但如果由于违法发放贷款导致贷款逾期未收回，且经评估确定无法收回、达到追诉标准（如造成50万至100万元以上损失），仍可能构成该罪。未到期的贷款及利息，如果确有证据证明无法收回，也会被视为犯罪损失。

证券期货领域的“老鼠仓”：利用未公开信息交易罪

在证券、基金、保险、商业银行等金融机构中，从业人员利用职务便利获取内幕信息以外的其他未公开信息，违反规定从事与该信息相关的证券、期货交易，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，情节严重的，构成利用未公开信息交易罪（俗称“老鼠仓”）。

根据司法解释，该罪的立案追诉标准和“情节严重”的认定有着明确的量化指标。以下情形之一即可达到立案追诉标准：获利或避免损失数额在100万元以上；二年内三次以上利用未公开信息交易的；明示、暗示三人以上从事相关交易活动的；获利或避免损失数额在50万元以上，或者证券交易成交额在500万元以上，且具备其他特定严重情节的。

内外勾结的共同犯罪与罪名选择

金融职务犯罪往往不是内部人员的“独角戏”，很多时候是外部借款人、用款人与金融机构内部人员内外勾结共同实施。

在这种情况下，共同犯罪的罪名认定较为复杂：

骗取贷款与违法发放贷款的交织：借款人通过欺骗手段骗取贷款，金融机构工作人员在明知的情况下提供帮助。此时，不能以“金融机构内部人员知情、金融机构未陷入错误认识”为由否认犯罪。内部人员的行为不能代表金融机构的真实意志，双方应依法承担刑事责任，可能分别构成骗取贷款罪和违法发放贷款罪。

挪用资金/公款的共犯：如果外部人员与内部人员共谋，指使或参与策划取得挪用款，且外部人员实际使用该资金，外部人员也可能被认定为挪用资金罪或挪用公款罪的共犯。

合规建议与风险提示

防范金融机构从业人员职务犯罪，需要金融机构与从业人员共同筑牢合规防线：

第一，完善内控制度。金融机构应持续优化信贷审批、资金划拨、信息安全等关键环节的流程，建立多重审核与交叉制约机制，减少个人意志凌驾于集体意志之上的空间。

第二，厘清业务与犯罪的边界。从业人员应明确“顾问费”、“返点”等灰色收入的法律红线，切勿抱有侥幸心理将单位或客户资金“借用”给他人，确保所有业务操作均在法律和行政法规允许的框架内运行。