辽宁刑事辩护律师刘艳敏主任|大额合同诈骗案的关键就是钱用在什么地方了？

为什么说每个诈骗案都要盯着资金流向，为什么要用钱款的最终去向来判断主观上有没有非法占有目的，到底是想骗钱还是借钱，最客观的依据就是能不能看到懂流水背后的法律逻辑，这也是区分民事纠纷和刑事犯罪的关键节点。辽宁刑事辩护律师刘艳敏主任结合本地司法实践，围绕资金用途，解读合同诈骗罪的辨别要点。一、资金去向判断当事人是否有非法占有目的当事人的主观想法没有办法用眼睛直接观察出来，办案机关大多依靠客观行为进行判断，钱款拿到手之后如何处置，就是十分重要的参考依据。如果收到合同项下的款项之后，资金用于项目采购、人员薪酬、项目运转等真实经营事项，即便后期经营受挫，项目没能落地，一般不会直接归入刑事诈骗的范畴。可如果是钱款被拿去个人消费、藏起来或是想转移资产，资金没有按合同的约定去执行，就会直接被认定存在非法占有目的。二、资金流向，划分民事违约与刑事犯罪的界限合同到期之后无法完成约定事项，钱款的不同使用路径，会带来完全不一样的法律评价。商业活动本身自带风险，市场波动、项目推进有阻碍，可能会造成不能如约履行合同。行为人把收款全部投入项目经营，只是受外部因素影响没有办法继续履约，这类情况大多属于民事合同纠纷，当事人可以通过起诉、调解等民事途径索要赔偿。但收取大额款项后，资金脱离项目本身，被转移，没有把钱款用在合同约定的内容，即便签订形式完备的合同，也有被认定构成合同诈骗的可能。辽宁刑事辩护律师刘艳敏主任提示，不能仅凭最终产生损失这一结果，直接判定构成刑事犯罪，要完整核查每一笔资金的流转记录。三、资金去向对辩护及退赔工作的影响对于已经卷入千万级别合同类案件的当事人，资金流水材料是辩护工作里不可忽视的部分。辩护过程中，需要调取银行流水、支出凭证、业务单据，核对每一笔款项的实际用途。如果可以证实涉案资金确实投入实际业务，能够为案件定性争取有利空间。同时资金去向也影响被害人的权益维护，顺着资金流转线索，办案机关可以开展财产查控，尽可能弥补财产损失。不管是案件当事人还是交易相对方，都应当留存交易、付款、支出的相关凭证，便于后续查清事实。四、结语商业交往之间，合同只是落实交易的工具，钱款的实际使用情况，更能反映签约各方的真实想法。大家在开展大额合作时，应当留意资金约定用途，做好相关资料留存。一旦出现合同履行异常，不要简单把违约等同于刑事诈骗，要结合资金流向、履约行动综合来看。如果已经陷入相关刑事案件，应当重视证据材料收集，借助法律渠道维护自身合法权益。

为什么说每个诈骗案都要盯着资金流向，为什么要用钱款的最终去向来判断主观上有没有非法占有目的，到底是想骗钱还是借钱，最客观的依据就是能不能看到懂流水背后的法律逻辑，这也是区分民事纠纷和刑事犯罪的关键节点。辽宁刑事辩护律师刘艳敏主任结合本地司法实践，围绕资金用途，解读合同诈骗罪的辨别要点。

一、资金去向判断当事人是否有非法占有目的

当事人的主观想法没有办法用眼睛直接观察出来，办案机关大多依靠客观行为进行判断，钱款拿到手之后如何处置，就是十分重要的参考依据。如果收到合同项下的款项之后，资金用于项目采购、人员薪酬、项目运转等真实经营事项，即便后期经营受挫，项目没能落地，一般不会直接归入刑事诈骗的范畴。可如果是钱款被拿去个人消费、藏起来或是想转移资产，资金没有按合同的约定去执行，就会直接被认定存在非法占有目的。

二、资金流向，划分民事违约与刑事犯罪的界限

合同到期之后无法完成约定事项，钱款的不同使用路径，会带来完全不一样的法律评价。商业活动本身自带风险，市场波动、项目推进有阻碍，可能会造成不能如约履行合同。行为人把收款全部投入项目经营，只是受外部因素影响没有办法继续履约，这类情况大多属于民事合同纠纷，当事人可以通过起诉、调解等民事途径索要赔偿。但收取大额款项后，资金脱离项目本身，被转移，没有把钱款用在合同约定的内容，即便签订形式完备的合同，也有被认定构成合同诈骗的可能。辽宁刑事辩护律师刘艳敏主任提示，不能仅凭最终产生损失这一结果，直接判定构成刑事犯罪，要完整核查每一笔资金的流转记录。

三、资金去向对辩护及退赔工作的影响

对于已经卷入千万级别合同类案件的当事人，资金流水材料是辩护工作里不可忽视的部分。辩护过程中，需要调取银行流水、支出凭证、业务单据，核对每一笔款项的实际用途。如果可以证实涉案资金确实投入实际业务，能够为案件定性争取有利空间。同时资金去向也影响被害人的权益维护，顺着资金流转线索，办案机关可以开展财产查控，尽可能弥补财产损失。不管是案件当事人还是交易相对方，都应当留存交易、付款、支出的相关凭证，便于后续查清事实。

四、结语

商业交往之间，合同只是落实交易的工具，钱款的实际使用情况，更能反映签约各方的真实想法。大家在开展大额合作时，应当留意资金约定用途，做好相关资料留存。一旦出现合同履行异常，不要简单把违约等同于刑事诈骗，要结合资金流向、履约行动综合来看。如果已经陷入相关刑事案件，应当重视证据材料收集，借助法律渠道维护自身合法权益。